Executive Summary

In data 07.02.2023 il Ministero della Giustizia ha istituito un tavolo tecnico per la revisione della Disciplina in materia di Responsabilità Amministrativa degli Enti, prevista dal Decreto Legislativo 8 Giugno 2001, n. 231, avviando successivamente un ciclo di audizioni con Associazioni, Ordini professionali, accademici ed esperti del “settore”.

Le ragioni sottese alla revisione della Normativa risiedono – in primo luogo – nel profondo mutamento del contesto giuridico ed economico in cui la stessa da sempre si colloca.

Inoltre si è definitivamente preso atto della necessità di conferire effettiva e concreta natura premiale all’adozione di un adeguato ed idoneo Modello Organizzativo, al fine di ribadirne la centralità originariamente assegnatagli da parte della Normativa in esame, nonché di riacquisire la fiducia in esso riposta da parte delle Imprese.

In tale contesto, la riforma è apparsa assolutamente urgente ed indispensabile.

PROPOSTE DI MODIFICA AL D.LGS. N. 231/2001

La presente Newsletter illustra le principali proposte di modifica finalmente contenute nel Progetto di riforma e segnatamente:

1. i criteri di imputazione, con l’equiparazione dell’onere probatorio per soggetti apicali e sottoposti;
2. le piccole e micro imprese;
3. la valutazione ex ante dell’idoneità del Modello;
4. il rafforzamento del sistema dei controlli interni;
5. la possibilità di estinzione del reato (con confisca) in presenza di un Modello 231 adottato ed aggiornato prima della commissione dell’illecito, unitamente agli interventi volti a promuovere le condotte riparatorie;
6. la revisione del sistema sanzionatorio e cautelare, con la riduzione del doppio binario sanzionatorio ed il divieto di bis in idem;
7. le cause di non punibilità;
8. la prescrizione;
9.  l’Organismo di Vigilanza.